José Manuel Soria neve először a Mossack Fonseca panamai ügyvédi irodából kiszivárgott iratokban bukkant fel mint a Bahamákon bejegyzett UK Lines nevű cég igazgatója. Soria tagadta, hogy érdekelt lett volna ebben a vállalatban, és kész volt megjelenni a spanyol parlamentben, hogy válaszoljon a képviselők kérdéseire.
Ezután derült ki, hogy a miniszter és testvére, Luis Alberto Soria igazgatói voltak egy, a Jersey szigetén bejegyzett offshore cégnek is.
