Fiktív számlák nyomában

Nagyértékű áfacsalásra berendezkedett vállalkozói kör tevékenységét szakította félbe 1998 őszén az Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal, tudta meg a Magyar Nemzet. A csalásban részt vevő cégek több száz millió forint általános forgalmi adót igényeltek viszsza fiktív számlákkal.Feltehetőleg az említett cégek központi figurája az a Varga Tamás volt, aki 1992 végéig a Fidesz egyik gazdasági tanácsadójaként is tevékenykedett. Varga az IFC Rt. alapítójaként és vezetőjeként építette ki azon hálózatot alkotó cégegyüttest, amelynek közreműködésével 1996-tól kezdődően több száz millió forint körüli összeggel károsította meg a költségvetést. A cégek egymás közötti számlázásának célja – szakértők szerint – egyértelműen az áfa visszaigénylésére irányult. A számlázási láncolat elején álló cégek fiktív számlák alapján visszaigényelték, viszont a láncolat végén állók nem fizették be az általános forgalmi adót. Ez utóbbi cégeket az ügyletek befejezése után fantomizálták, tulajdonosaik pedig az adósságot hátrahagyva eltűntek. Értesüléseink szerint Varga Tamás is külföldre távozott.A szövevényes ügy szereplői olyan beruházásokba kezdtek, amelyeknek értékét jóval magasabban határozták meg, mint azok valójában kerültek, s a magasabb összegekre kitöltött számlák alapján igényelték vissza az általános forgalmi adót.A visszaigénylések függetlenek voltak a beruházások munkafázisaitól, így azok a legtöbb esetben félkész állapotban maradtak. Az adócsalásban részt vevő cégek főszereplői: az IFC Investment Rt. és az rt.-t alapító IFC Kft., amelynek ügyvezető igazgatója szintén Varga Tamás, az ugyancsak az ő nevéhez köthető Valemoor Properties Rt., a Dynax Hungary Beruházási és Fejlesztési Rt., a MÁV Építő, Hídépítő és Kereskedelmi Kft., a szombathelyi Raszter-Alp Kft., a Herzl Hungary Rt., az Immo-Bau Ingatlanfejlesztési Rt., a Corelli Developments Rt., valamint különböző építőipari cégek. A számlákon szereplő összegek átfuttatására a Tokaj és Vidéke Takarékszövetkezetet választották ki. A fiktív számlázások alapját képező beruházások az ország különböző pontjain kezdődtek el. Mikospusztán például egy kastély felújítása indult el, amelyet az IFC Rt. bonyolított. Ugyancsak ez a cég fogott hozzá (és természetesen hagyta befejezetlenül) a fonyódi sportcentrum kivitelezéséhez. A Dynax Sávolyon akart autóspihenőt és szórakoztatóközpontot létrehozni, a munkálatok itt is félbeszakadtak. A Valemoor Rt. Budapesten, többnyire a VI. kerületben lakóházak tetőtereit vásárolta meg a lakóházak felújítása fejében, amelyek közül szinte egyiket sem fejezték be. A „befejezett kivitelezésekről” számlák születtek, amelyek után az áfát minden esetben visszaigényelték.Burillák Attila, az APEH szóvivője kérdésünkre elmondta: az APEH Bűnügyi Igazgatóságán több APEH-igazgatóság is büntetőfeljelentést tett ismeretlen tettesek ellen az említett vállalkozásokkal összefüggésben, sőt közérdekű bejelentés is érkezett az ügyben. A feljelentések szerint a cégek a benyújtott számlák mögött valós gazdasági eseményt nem tudtak igazolni, általában egymásnak adtak különböző megbízásokat. Az ügy feltételezett elkövetési értéke meghaladja az 500 millió forintot, ezért a nyomozást a központ folytatja. A szóvivő kérdésünkre megerősítette azt az értesülésünket, hogy az ügyben már több gyanúsított is van, illetve két személy ellen körözést adtak ki az APEH-nyomozók. A szóvivő szerint az adóhivatal 1998 szeptemberében megindult vizsgálatsorozata egy 1996-ban létrejött, jogosulatlan áfa-visszaigénylésre szakosodott, és 1998 őszéig sikeresen is működő elkövetői kör tevékenységét szakította félbe. Az alapvizsgálathoz kapcsolódó ellenőrzések ezt követően megindultak, amelyeket az adócsalás gyanúja miatt tett büntetőfeljelentések sora zárt.