Szénkereskedőkre csapott le a NAV

Feltűnően sok, 100–250 tonna szenet értékesítettek naponta – papíron.

A NAV-nak az tűnt fel, hogy a borsodi társaság az által kiállított készpénzfizetési számlák szerint feltűnően sok szenet értékesített Szlovákiában.

Mint kiderült: a szenet szlovákiai bányákból termelték ki, a szlovák vevő ugyanakkor nem tudott magyarázattal szolgálni arra, hogy miért szállították először Magyarországra a szenet, majd onnan vissza Szlovákiába. Aggályos volt az is, hogy a nemzetközi fuvarleveleket a vevő töltötte ki, holott a szállítmányozást nem is ő, hanem állítólag egy másik szlovák vállalkozás végezte.

Az adóellenőröknek gyanús volt továbbá, hogy a magyar adózó nem tudta megjelölni a járművet, amellyel a dokumentumok szerint az árut Szlovákiába szállították.

A jog szerint uniós tagállamba való értékesítés esetén nem kell Magyarországon általános forgalmi adót fizetnie az eladónak akkor, ha igazolja, hogy az áru elhagyta az ország területét. Ez a kötelezettség a vevőt terheli, amit a saját tagállamában kell teljesítenie, a vállalkozás azonban nem tudta dokumentumokkal bizonyítani, hogy az általa megjelölt árumennyiséget Szlovákiába fuvarozták.