A személyi jövedelemadó bevallásával kapcsolatos két fontos határidőkhöz közelítünk. Az első március 15., vagyis most szombat, akkortól bárki, aki online hozzáféréssel rendelkezik, megtekintheti saját szja-bevallási tervezetét – írja a Világgazdaság.
A lap Bagdi Lajos adótanácsadót, a Niveus partnerét kérdezte a feladatokról, aki azt mondta, a májusi adóbevallással kapcsolatban
a legfontosabb teendő – március 15-ét követően – ellenőrizni a tervezetet és szükség esetén kiegészíteni vagy módosítani. Ha egyetértünk az abban foglaltakkal, további teendő nincsen, a tervezet automatikusan érvényes bevallássá válik a határidő után.
„Ha kiegészítés vagy módosítás szükséges, azt az eSZJA-felületen vagy papíralapon kell megtenni és benyújtani” – hívja fel a figyelmet az adótanácsadó.
Az adóhatóság minden magánszemélynek elkészíti az adóbevallási tervezetet, akiről munkáltatói vagy kifizetői adattal rendelkezik. A szakértő szerint kiegészítés egyebek között akkor szükséges, ha valaki olyan jövedelmet szerzett, amelyről a NAV nem kapott adatot, így például ingatlan-bérbeadásából származó jövedelme vagy ellenőrzött tőkepiaci ügyletből származó jövedelme keletkezett.
Mi a teendője az adókedvezményeit egy összegben visszaigénylőnek?
Az adótanácsadó azt ajánlja, azok különösen nézzék át a tervezetet, akik esetleg év közben nem érvényesített adókedvezményeiket utólag, egy összegben szeretnék igénybe venni, mint például a családi kedvezmény vagy a személyi kedvezmény. A visszaigényelt adót a bevallás beérkezésétől, a módosított tervezet jóváhagyásától, beküldésétől számítva harminc napon belül utalja ki a NAV, tehát legkésőbb június végéig, de a harminc nap számításánál figyelembe kell venni az esetleges postai kézbesítés átfutási idejét is.
Ha a magánszemély a visszaigényléshez szükséges adatokat május 20-ig nem nyújtja be az adóhatósághoz, akkor a visszaigényelhető adót a NAV nem utalja ki – figyelmeztet az adótanácsadó. Ebben az esetben – mint mondja – a magánszemély külön kiutalási kérelem benyújtásával kérheti a kifizetést.
